联储证券有限责任公司关于浙江艾能聚光伏科技股份有限公司第一期辅导工作进展报告

浙江艾能聚光伏科技股份有限公司

首次公开发行股票并上市

中期辅导备案材料

（第一期）

二零一九年三月

目  录

1、联储证券有限责任公司关于浙江艾能聚光伏科技股份有限公司首次公开发行股票并上市中期辅导工作进展报告（第一期）

2、浙江艾能聚光伏科技股份有限公司关于联储证券有限责任公司辅导工作的评价意见

3、联储证券有限责任公司关于浙江艾能聚光伏科技股份有限公司配合辅导工作开展的评价意见

4、天健会计师事务所关于浙江艾能聚光伏科技股份有限公司上市辅导工作的评价意见

5、国浩律师（杭州）事务所关于浙江艾能聚光伏科技股份有限公司上市辅导工作的评价意见

联储证券有限责任公司

关于浙江艾能聚光伏科技股份有限公司

首次公开发行股票并上市中期辅导工作进展报告

（第一期）

中国证券监督管理委员会浙江证监局：

浙江艾能聚光伏科技股份有限公司（以下简称“艾能聚”、“辅导对象”、“发行人”或“公司”）拟申请在境内首次公开发行股票，特聘请联储证券有限责任公司（以下简称“联储证券”）作为艾能聚首次公开发行股票并上市之辅导机构，有关备案材料已经报送贵局并得到贵局确认。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《浙江证监局拟上市公司辅导工作监管指引（2018年4月修订》等有关规定，联储证券结合艾能聚的实际情况对其进行了第一期辅导工作，辅导工作取得了预期的效果。

一、本阶段辅导工作进展情况

（一）辅导时间

中国证监会浙江监管局已于2019 年2 月21 日对艾能聚进行了辅导备案登记，艾能聚第一阶段辅导工作期间为2019 年2 月21 日至本报告出具日。

（二）辅导工作小组的组成及变动情况

根据联储证券与艾能聚签订的辅导协议及制定的辅导计划，联储证券派出刘锐、胡伟、方郡琴、张波、李黎五名辅导人员组成辅导小组对公司进行辅导，其中刘锐为辅导工作小组组长。辅导人员均具有证券执业资格，具备法律、会计等必备的专业知识和技能，有较强的敬业精神，且均未同时担任四家以上拟上市公司的辅导工作，符合中国证监会的有关要求，具备辅导资格。

本阶段辅导期间，辅导小组成员较辅导备案登记时增加人员一名，增加人员基本情况如下：

胡伟 先生

经济学硕士，保荐代表人，中国注册会计师。曾就职于会计师事务所从事公司改制上市和上市公司年报审计工作；后从事券商投行业务至今近十年。先后主持或参与德棉股份（002072）重大资产重组、中国南车（601766）再融资、宝色股份（300402）创业板IPO、海量数据（603138）主板IPO、天舟文化（300148）并购重组等A股上市公司IPO、再融资和并购重组项目。

（三）接受辅导的人员

在辅导过程中，接受辅导的人员包括发行人董事、监事、高级管理人员以及持有公司5%以上股份的股东和实际控制人（或其法定代表人）。

截至本报告出具日，接受辅导人员名单如下：

（四）辅导计划的执行情况

本阶段辅导期间，联储证券辅导人员结合公司实际情况，通过召开中介机构协调会、自学与集中授课、经验（考察）交流和案例分析等多种形式开展辅导工作。辅导对象对辅导计划的实施给予了积极配合，本辅导期内辅导计划执行情况良好。主要辅导工作内容如下：

1、辅导过程中，联储证券会同国浩律师（杭州）事务所、天健会计师事务所（特殊普通合伙）对辅导对象进行了集中辅导授课。授课内容主要为：通过《首次公开发行并上市辅导培训（一）IPO审核政策和审核关注点》、《首次公开发行股票并上市的发行条件和重要关注点》等专题培训，使辅导对象明确了当前IPO的审核政策和审核关注点，理解并熟悉首次公开发行股票期间公司内控健全和财务规范方面需履行的义务；通过《IPO财务专项核查》等专题培训，使公司辅导对象更加准确地理解会计制度和具体会计准则的要求，确保公司财务会计制度的规范性以及会计报表的真实性、完整性；

2、全面核查公司历次董事会、股东大会、监事会的有关决议以及其他有关材料，完善公司的股权历史演变过程，并对相关人员及单位进行访谈，获取访谈调查材料；

3、全面梳理公司关联关系、关联交易及同业竞争情况，对公司关联交易进行进一步规范，追踪公司减少、避免关联交易所制定措施的执行情况；

4、通过核查公司的商标、专利、土地及房屋等法律权属证明文件，明确公司相关资产权属归属，保证公司资产的独立性和完整性；

5、协助公司董事会对募集资金投资项目进行认真筛选和充分论证，进行募集资金投资项目的必要性和可行性分析，协助公司制定合理、可行的募集资金使用计划；

6、协助并督促公司建立健全财务会计管理体系，完善内控制度，并使其得到切实有效的执行；

7、规范公司法人治理结构，明确股东大会、董事会、监事会及其高级管理人员的责权范围和义务，使三会运行和信息披露按照上市要求规范运作。

本期辅导过程中，艾能聚按照辅导协议的规定对联储证券辅导工作给予积极配合，辅导计划履行情况良好。

二、下阶段辅导工作重点

下阶段联储证券将会同其他中介机构对艾能聚可能存在的不规范问题按照拟定的整改方案提出整改意见，并督促艾能聚按照整改方案尽快解决相关问题。主要辅导内容包括：

1、继续进行客户、供应商、政府部门及公司内部访谈等形式，全面梳理和核查公司经营模式、财务核算、公司治理、规范运行等方面存在的问题，提出解决方案并督促整改；

2、继续进行财务和法律方面专项核查，督促公司健全会计核算管理体系和公司治理体系；

3、继续通过中介机构协调会、自学与集中授课、经验（考察）交流和案例分析等多种形式开展辅导培训工作，继续对于辅导过程中发现的公司治理和财务核算的问题进行汇总、学习及整改，使公司内控制度得到进一步完善并有效执行。

特此公告。

（以下无正文）